Faktoring to coraz popularniejsze rozwiązanie finansowe, z którego korzystają małe i średnie firmy. Umożliwia on szybkie uwolnienie środków zamrożonych w fakturach z odroczonym terminem płatności. Aby skorzystać z faktoringu, przedsiębiorca musi podpisać umowę faktoringową. W tym artykule wyjaśniamy, czym dokładnie jest taka umowa, co powinna zawierać i na co warto zwrócić uwagę przed jej podpisaniem.
Spis treści
Czym jest umowa faktoringowa?
Umowa faktoringowa to dokument regulujący współpracę pomiędzy firmą (faktorantem) a firmą faktoringową (faktorem). Na jej podstawie faktor nabywa od przedsiębiorcy (najczęściej z sektora MŚP) nieprzeterminowane faktury wystawione kontrahentom. Faktor wypłaca przedsiębiorcy zaliczkę – zazwyczaj do 90% wartości faktury – niemal od razu po jej przekazaniu. Resztę kwoty (pomniejszoną o prowizję) wypłaca po uregulowaniu należności przez odbiorcę faktury.
Co powinna zawierać umowa faktoringowa?
Dobrze przygotowana umowa faktoringowa powinna zawierać kilka kluczowych elementów:
-
Strony umowy – dokładne dane faktoranta i faktora,
-
Przedmiot umowy – opis zakresu usługi, czyli cesja wierzytelności,
-
Zasady przekazywania faktur – sposób i terminy przekazywania faktur faktorowi,
-
Wysokość finansowania – np. do 90% wartości faktury,
-
Wynagrodzenie faktora – wysokość prowizji, opłat dodatkowych,
-
Termin i sposób spłaty – kiedy i jak faktorant otrzyma resztę pieniędzy,
-
Warunki wypowiedzenia – procedura i okres wypowiedzenia umowy,
-
Postanowienia końcowe – m.in. jurysdykcja i odpowiedzialność stron.
Jakie są rodzaje faktoringu?
Umowa faktoringowa może dotyczyć różnych rodzajów usługi, w zależności od potrzeb firmy oraz poziomu ryzyka, jaki gotowy jest ponieść faktor lub faktorant. Poniżej przedstawiamy najczęściej spotykane typy faktoringu wraz z krótkim wyjaśnieniem:
-
Faktoring pełny (bez regresu) – to rozwiązanie, w którym faktor przejmuje na siebie ryzyko niewypłacalności kontrahenta. Oznacza to, że jeśli odbiorca faktury nie zapłaci należności, to faktorant nie ponosi za to odpowiedzialności. Jest to wygodna opcja, szczególnie dla firm współpracujących z nowymi lub niepewnymi klientami.
-
Faktoring niepełny (z regresem) – w tym przypadku, jeśli kontrahent nie zapłaci faktury w terminie, przedsiębiorca musi zwrócić otrzymane od faktora środki. Ten model wiąże się z mniejszym ryzykiem dla firmy faktoringowej, a przez to często z niższymi opłatami, ale wymaga od przedsiębiorcy staranności w doborze klientów.
-
Faktoring odwrotny – polega na finansowaniu zakupów przez przedsiębiorcę. Faktor opłaca faktury wystawione przez dostawców, a firma zwraca środki w późniejszym terminie. To dobre rozwiązanie, gdy chcesz kupować z odroczonym terminem płatności, nie zamrażając własnych środków.
-
Faktoring mieszany (hybrydowy) – łączy cechy faktoringu pełnego i niepełnego. Faktor pokrywa część ryzyka, a część spoczywa na przedsiębiorcy. To elastyczne rozwiązanie dla firm, które chcą mieć większą kontrolę nad kosztami, ale jednocześnie korzystać z częściowej ochrony przed niewypłacalnością klientów.
-
Faktoring eksportowy – dedykowany firmom prowadzącym sprzedaż zagraniczną. Umożliwia otrzymanie zapłaty za faktury wystawione kontrahentom z innych krajów. Faktor może również pomóc w ocenie wiarygodności zagranicznych odbiorców i obsłudze należności w innych walutach.
-
Faktoring importowy – działa odwrotnie niż eksportowy i skierowany jest do firm dokonujących zakupów za granicą. Faktor opłaca zobowiązania importowe w imieniu przedsiębiorcy, a ten reguluje należność później.
Wybór odpowiedniego rodzaju faktoringu zależy od wielu czynników: modelu biznesowego firmy, struktury klientów, poziomu ryzyka oraz celów finansowych. Warto dokładnie przeanalizować, który typ usług będzie najlepiej odpowiadał na konkretne potrzeby Twojej działalności.
Na co zwrócić uwagę przed podpisaniem umowy?
Zanim podpiszesz umowę faktoringową, zwróć uwagę na:
-
Koszty – sprawdź nie tylko prowizję, ale też dodatkowe opłaty.
-
Zasady współpracy – np. minimalna wartość faktur, ilość dokumentów.
-
Warunki wypowiedzenia – upewnij się, że są dla Ciebie korzystne.
-
Limit faktoringowy – czy odpowiada Twoim potrzebom.
Dobrze jest skonsultować umowę z prawnikiem lub doradcą finansowym.
Więcej informacji znajdziesz tutaj: https://pragmago.pl/porada/umowa-faktoringowa-jak-powinna-wygladac/
Korzyści wynikające z faktoringu
-
Poprawa płynności finansowej – szybki dostęp do środków.
-
Bezpieczeństwo transakcji – szczególnie w przypadku faktoringu pełnego.
-
Wzrost konkurencyjności – możesz oferować kontrahentom dłuższe terminy płatności.
-
Oszczędność czasu – faktor zajmuje się windykacją i monitoringiem płatności.
Podsumowanie
Umowa faktoringowa to ważny dokument, który reguluje zasady współpracy między firmą a faktorem. Przed jej podpisaniem warto dokładnie zapoznać się z zapisami i sprawdzić, czy odpowiadają potrzebom Twojej firmy. Faktoring może być doskonałym rozwiązaniem na poprawę płynności i rozwój działalności – pod warunkiem, że korzystasz z niego świadomie i na jasnych zasadach.